Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.
Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.
И в этой статье мы выясним:
- что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
- какую сумму и сколько раз можно вернуть;
- какие документы потребуются.
Оглавление статьи
Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита
Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.
Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.
Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.
Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.
Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.
Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.
Возможен ли повторный вычет
Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Максимальная сумма к возврату
Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.
Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.
А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.
Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.
А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.
Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2021 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год. По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.
Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.
Процедура оформления
Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.
Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2020 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2021 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.
В 2022 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2019. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.
Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2018 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2018 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.
Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2022 год, то за прошедшие 4 года (2017, 2019, 2020, 2021) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2021 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.
Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы. Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.
Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».
Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.
Если остались какие-то вопросы, смело пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. 🙂
В 2013 году приобрела квартиру с использованием ипотечных средств. Стоимость квартиры 1920 тыс.руб. На сегодняшний день правом на имущественный вычет в части стоимости квартиры я воспользовалась. При подаче декларации за 2016 год учтены суммы выплаченных процентов за 2013-2016 года банку №1. На сегодняшний день ипотек апереаккредитована в другом банке, условно в банке №2. Вопрос — смогу ли я вернуть подоходный налог с суммы процентов, уплаченных банку №2.
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-pri-pereakkreditatsii-ipoteki/
Добрый день!
В 2008 году купил квартиру в ипотеку. Получил за неё полный налоговый вычет с 2 млн. рублей (260 т.р.). Вычет за уплаченные проценты по ипотеке не получал.
В 2011 году купил в ипотеку другую квартиру, вычет за уплаченные проценты по второй ипотеке не получал.
Сейчас обе квартиры по договору дарения переоформлены на мою маму (мама на пенсии), т.е. я больше не являюсь их собственником.
Могу ли я сейчас получить вычет за выплаченные % по ипотеке со второй или первой квартиры? Мне выгоднее со второй, т.к. там кредит был больше.
Спасибо.
Вы можете получить возврат по ипотечным процентам только по квартире от 2008 года.
Приветствую! Подскажите пожалуйста, с какой суммы на сегодняшний день возвращается подоходный налог.Квартира была куплена за 2.800.заранее спасибо.
Смотря в каком году была куплена квартира. Если после 2008 года, то вернуть можно 13% от 2 млн. руб.
В 2016 году я вложился в долевое строительство с использованием ипотечных средств. На основной имущественный вычет я рассчитывать не могу, так как это право я использовал при предыдущей покупке недвижимости в 2005 году. Но хочу получить с последней сделки 2016 года вычет по уплаченным кредитным процентам. Если ипотека уже выплачена, а дом все еще строится (пока нет акта приема-передачи), могу ли я уже возвращать проценты по выплаченному кредиту? При заполнении декларации требуется заполнить дату акта передачи или регистрации права собственности.Или нужно ждать сдачи дома?
Нужно ждать Акта приема-передачи. Тогда можно будет вернуть проценты с ипотеки
Добрый день! Мы с мужем приобрели квартиру в 2012 году! Квартира оформлена на меня и мужа! Я была созаемщиком! Могу ли я получить налоговый возврат, при условии что сумма квартиры составляет 6 млн.300 тыс. ипотека была оформлена на 4 млн.300 тыс. Муж возврат получил!
Вы вместе с мужем можете вернуть 13% от 2 млн. руб (всего)
Скажите пожалуйста! Мы купили одну квартиру в 2005 году, получили с нее имущественный налог, а налог по уплаченным процентам нет. В 2010 мы продали ее и купили новую. Понятно, что имущественный налог мы не можем больше получить. А вот налог с процентов можем получить или нет с новой квартиры.Ипотеку уже выплатили.
У вас нет повторного права
В 2017 году собираюсь приобрести квартиру, на данный момент не работаю. Не работала с октября 2016 года. С 1 марта 2017 года устраиваюсь на работу! Вернут ли мне 13% на покупаемую квартиру в 2017 году за 2015-2016гг ? До этого возврат никогда не делала.
Вернут, если Вы — пенсионер
Добрый день, 1ая квартира куплена за свои средства в 2008, вычет получен. В 2013 г. куплена вторая квартира в строящемся доме с использованием ипотеки. оформлена Акт приема передачи и право собственности в 2014 г. С какого года вычет по процентам я могу насчитывать — и соответственно брать справку в банке с 2013 (плачу проценты) или с момента оформления в собственность
Справку в банке брать с 2013, декларации оформлять — с 2014.
Добрый день! Подскажите,пожалуйста, приобрела квартиру в ипотеку в декабре 2013 года, не находясь в браке,я единственный собственник.Получала возврат подоходного налога за 2013 и 2014 от налоговой инспекции. С 2015 по июль 2016 года возврат налогового вычета осуществлялся от работодателя. В июле 2016 я ушла в декретный отпуск. Как я поняла оставшуюся часть я смогу получить только после выхода на работу?Но возврат можно оформить только в течение 3 лет или это я не правильно поняла? Ведь декретный отпуска даётся на 3 года и не факт,что я смогу раньше положенного срока выйти на работу. Может ли мой муж получить оставшуюся часть выплат? Возврат 13% от процента по кредиту можно вернуть только после того как вернётся полностью возврат от покупки квартиры?
Здесь смотрите: https://www.nalog-prosto.ru/question/imushhestvennyj-vychet-po-kvartire-kakoj-srok-davnosti/
Я купила строящуюся квартиру в ипотеку в 2015 году, а акт приемки был в 2016 году. Сейчас подаю на возврат за 2016 год. Вопрос: могу ли подать декларацию на возврат по процентам за 2015 год?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/kak-zayavit-vychet-po-protsentam-za-2015-god-esli-akt-priema-peredachi-ot-2016-goda/
Добрый день! В тексте статьи, перед видеоуроком есть предложение «…Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает…» а далее по тексту привндены примеры противоположного смысла. Что в итоге верно?
Добрый день. Могу ли я оформить возврат подоходного налога с процентов по ипотеки (квартира куплена в 2017 году) если возрат подоходного налога я уже получил с квартиры купленой ранее в 2002 году
Смотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/skolko-raz-poluchajut-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/
Добрый день. Купил квартиру в 2003 году без ипотеки. Оформил на себя возврат подоходного налога с её покупки. Получил всю сумму. Могу ли я при покупки в 2017 году квартиры по ипотеке оформить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке?
А статью над комментарием пробовали почитать? Там есть ответ на Ваш вопрос)))
Добрый день. Купил квартиру в 2003 году. Цена квартиры составляла тогда 230000руб. Оформил на себя возврат подоходного налога с её покупки. Получил всю сумму. Могу ли я оформить возврат на возврат подоходного налога с покупки другуой квартиры купленной в 2016 году,т.к. не исползовал свою возможность возместить возврат подоходного налога с 2000000 руб.?
У Вас нет повторного права
Добрый день. Купили с женой квартиру в 2003 году. оформил на себя возврат подоходного налога с её покупки (брали без ипотеки). В 2004 году купили другую квартиру тоже без ипотеки. Жена оформила на себя возврат подоходного налога с её покупки. В 2012 году приобрели квартиру по ипотеки. Сейчас плачу ипотеку. Могу ли я оформить возврат 13 % на переплату по ипотеки на себя с этой квартиры?
Нет
Здравствуйте, купила квартиру за свои денежные средства, без ипотеки. Могу ли возместить 13 процентов, подоходный налог я плачу?
Скорее всего, да
Здравствуйте! Скажите, если муж получал вычет по основному долгу по жилищному кредиту, может он сейчас получить возврат налога по уплаченным процентам с ипотечного кредита, если я получаю возврат по основному долгу на себя и на детей?
Имущественный вычет предоставляется только с одного кредита.
Здравствуйте ! В 2006 году я воспользовался правом по возврату налогового вычета (без привлечения ипотечног кредита). В 2012 приобрел по ДДУ квартиру с привлечением ипотеки. Акт приема- передачи получен в 2014 году.свидетельство права собственности ( совместная )в 2015.Ипотечный договор оформлен на мое имя(супруга созае щик) . На данный момент супруга частично получила возврат налогового вычета .ВОПРОС Могу я заявить возврат % по ипотечному договору( не дожидаясь пока супруга получит основной вычет) или вообще не имею права ???
По ипотеке можете заявлять
Доброго дня! Будьте добры, подскажите. Семейная пара приобрели квртиру в ипотеку, в собственность оформили по 1/2 . Ипотека на оформлена на супруга . Возвращать процент с ипотечного кредита будет только он или оба собственника?
Вы не указали ни год приобретения, ни сумму. Поищите ответы на похожие вопросы здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/tag/suprugi/
Здравствуйте. Взяли с мужем квартиру в ипотеку в 2014 году. Я созаемщик, была в декрете на момент покупки. Возвращаем вычет по стоимости квартиры. Можно ли его сразу за все время вернуть, а потом возвращать процент по выплаченным процентам?!! И можно ли мне вернуть вычет если я созаемщик но вышла на работу (пока еще в декрете, работаю на 0,75 ставки). в этом году официальный выход в марте на работу. Как мне можно вернуть вычет?!! Спасибо.
У Вас так много вопросов, а у нас есть много ответов)) Пожалуйста, посмотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/tag/ipoteka/
Или обращайтесь за индивидуальной консультацией: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте,
я купил комнату в коммунальной квартире в 2000 году за 125000 рублей,,подавал на вычет и получил 13%, приблизительно в 2002-2003 году, точно не помню.
В 2015 взял ипотеку, планирую получить квартиру в конце 2017.
Вопрос, имею ли я право на получение налогового вычета за покупку недвижимости + % от уплаченных процентов при подаче декларации в 2018 году?
Если нет, то есть ли вероятность того, что данные о получении вычета в налоговой не сохранились, все таки много лет прошло + менялся район проживания и мне одобрят получение вычета?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-povtorno-poluchit-vychet-esli-pervoe-zhile-bylo-kupleno-v-2000-godu/
Здравствуйте! Куплена квартира в 2016 г в ипотеку мать и совершеннолетний сын в обще долевую собственность по 1/2, сумма покупки 2 200 000 р. из этого 440 000 первоначальный взнос + 1 760 000 займ. По основному вычету каждому вернут по 143 000 р, По процентам сумма 3 261 070,44р. согластно графику платежей. Дело в том, что мать платит по приходным кассовым ордерам и фамилия её стоит, а сын отдает деньги из зарплаты потом. Как быть в такой ситуации? И возможно ли, что сын тоже сможет подать на возмещение по процентам?
Заранее благодарю за ответ!
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhet-li-syn-poluchit-vychet-po-protsentam-esli-ipoteku-platit-mat/
А как?
Правильно ли я поняла, налог с квартиры можно вернуть или каждый год или 1 раз в 3 года, а вот уплаченные % по ипотеке когда угодно, ограничений нет?
Нет, Вы неправильно поняли))
Купила 2 квартиры в 2016 в августе.одна в ипотеку. Как заполнить декларацию на возврат налога и нужно ли указывать в декларации уплаченные проценты за 2015 г.?
Тому, как заполнить декларацию, посвящен этот сайт))) Изучайте! Или же обращайтесь за быстрым заполнением здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
в 2011 приобретала квартира по которой получили возврат подоходного налога, а так же возврат по уплаченным % по ипотеке. В 2013 году была взята под ипотеку вторая квартира, за которую рассчитались, А в 2016 году взята третья квартира тоже в ипотеку. возможно ли вернуть подоходный за % по ипотеке по второй и третьей квартире?
нет