Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.
Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.
И в этой статье мы выясним:
- что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
- какую сумму и сколько раз можно вернуть;
- какие документы потребуются.
Оглавление статьи
Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита
Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.
Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.
Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.
Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.
Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.
Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.
Возможен ли повторный вычет
Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Максимальная сумма к возврату
Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.
Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.
А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.
Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.
А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.
Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2021 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год. По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.
Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.
Процедура оформления
Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.
Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2020 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2021 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.
В 2022 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2019. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.
Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2018 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2018 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.
Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2022 год, то за прошедшие 4 года (2017, 2019, 2020, 2021) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2021 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.
Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы. Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.
Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».
Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.
Если остались какие-то вопросы, смело пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. 🙂
Здравствуйте, а если это ипотечный договор долевого участия в строительстве квартиры и еще нет акта-передачи. Можно ли получить возврат за уплаченные проценты?
Нет
Добрый день! Подскажите пожалуйста. В 2009 году я и муж приобрели в совместную собственность жилье за 2,5 млн., из них 1 млн. ипотечный заем. Основным заемщиком является муж, он же плательщик по кредиту. Муж ранее получил имущественный вычет за другое жилье. Я ранее вычетов не получала. Теперь я могу подавать на имущественный вычет за себя (с оформлением заявления о распределении долей как 2млн.я/500 тысяч муж) и получать ежегодно возврат в пределах уплаченного мной годового подоходного налога до суммы в 260 тысяч? А муж может подать только на возврат %% с ипотечного кредита? Если это так, то за какой период может получить возврат муж и в пределах какой суммы? Спасибо.
Почитала дальше сайт. Получается муж больше ни на что претендовать не может.
Если муж получил вычет до 2014 года, то у него нет повторного права на новый возврат
в 2008 купили квартиру в ипотеку за 1400 т.р. Возврат от стоимости получили и сейчас получаем возвраты с процентов.В 2011 оформили ипотеку на строительство дома 2600 т.р. Дом ввели в эксплуатацию в 2013. Можно ли со второй ипотеки получить какой-то возврат? Может быть по процентам? Спасибо.
Здесь разобраны подобные вопросы: https://www.nalog-prosto.ru/question/tag/povtorno/
Добрый день!
Брала квартиру в ипотеку в 2014 году. С 2014 по 2016 год получала возврат налового вычета на имущество получала через работодателя, но т.к. справки 2-НДФЛ у нас делают долго, то в январе 2015 и 2016 я возврат через работодателя не получала. Теперь в 2017 году я также собираюсь получить последний налоговый вычет на имущество через работодателя и также сдать декларацию 3-НДФЛ за 2015 и 2016 года за январь. Возможно ли мне в декларации указывать только проценты выплаченные по ипотеке, а вычет на имущество получать в 2017 через работодателя?
Добрый день! В 2007 году приобретена квартира по ипотечному кредиту. Возврат 13% НДФЛ произведен. Могу ли я воспользоваться правом на вычет по процентам и за какой период. Спасибо за ответ.
Пожалуйста, ищите ответы здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/tag/kakoj-god/
Добрый день. В 2008 году по ипотеке приобрели квартиру и налоговый вычет получили. В этом году в 2016 ипотеку закрыли Могу ли я получить налоговый вычет с уплаченых процентов. Заранее спасибо
Скорее всего, да.
Здравствуйте. Купили квартиру в иппотеку в 2012 году. Налоговые вычеты были оформлены на супругу.т.к. прошлая квартира была у нее в собственности менее 3 лет (досталась от матери) и вычеты пошли взаимозачетом, что-бы не платить 13%с продажи ее квартиры. Остаток суммы 90 т.р. она не забирала до сегоднешнего дня и компенсацию по уплаченным процентам по иппотеке мы тоже не забирали. Сейчас она работает в частной фирме и официальная зарплата не АЙС……!!!! (черную выдают на руки). У меня зарплата хорошая. Работаю в бюджете непрерывно много лет(соответственно и НДФЛ хороший. Как нам лучше поступить??? И что мы имеем право забрать с налоговой???
Есть дополнительные вопросы. Пожалуйста, обращайтесь за индивидуальной консультацией здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте! В апреле 2015 года я приобрела в ипотеку земельный участок под ИЖС. Подала декларацию на возмещение налога по уплаченным процентам за 2015 год. Сотрудник налоговой инспекции сказал, что я получу право на вычет по процентам, только когда на участке будет построен дом. Но я не собиралась строить там дом. Получается я не смогу получить вычет по процентам только за участок? Свидетельство о праве собственности имеется. Заранее спасибо за Ваш ответ!
Инспектор прав. За участок без дома получить возврат нельзя. Смотрите еще ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-za-zemlyu-esli-dom-ne-dostroen/
Добрый день! За 2014 и 2015 указывал в декларациях возврат НДФЛ с квартиры, а также суммы уплаченных процентов по ипотеке, но возвращался только НДФЛ с покупки квартиры. Обязательно ли продолжать указывать %% по ипотеке в декларации за 2016? Или можно в 2018 указать %% все сразу за 2013-2017? По моим подсчетам в 2018 году должны вернуть последнюю сумму по квартире и начать выплачивать по ипотечным %%.
Смотрите ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-zayavit-vychet-po-ipotechnym-protsentam-srazu-za-vse-goda/
Купил дом в июне 2016 г за 900000 когда могу получить 13%
Через 4 месяца после подачи декларации 3-НДФЛ. Заказать заполнение можете у нас: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте! Купила квартиру за 1700000 в ноябре 2015 года, с работы уволилась 30.11.2016 года, и на данный момент безработная. Могу ли я получить налоговые вычеты?А ещё, в июле 2016 года я вышла замуж и квартиру оформила в собственность на новую фамилию (мужа) в августе. Вопрос , может ли за меня муж получить 13%, если у меня сейчас нет такого права? Заранее спасибо !
Смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/vychet-po-kvartire-kuplennoj-do-braka-no-oformlennoj-v-sobstvennost-posle/
Здравствуйте, купила квартиру в 2015 в январе,официально не работала,устроилась 2 месяца назад. Могу я подать на возврат,э? Зарплата у меня маленькая8 т.р.
Что меня ждёт?
Ипотеку продалжаю платить.
На что могу рассчитывать и в каком объёме?
Здравствуйте!
Подал декларацию за 2015 год и написал заявление на налоговый вычет. Приложил только ту часть справок 2ндфл что у меня была (остальные достать проблематично) и указал сумму указанную только в этих справках. Зашёл в личный кабинет налогоплательщика и увидел что информация о отсутствующих справках 2ндфл в налоговой уже есть (по данным сайта). Примут ли у меня декларацию и заявление если данные о уплаченном налоге указаны не полностью? Могу ли я скорректировать декларацию на основании этих виртуальных справок? Могу ли я скорректировать заявление на налоговый вычет на основании скорректированной декларации?
Смотрите подробный ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/esli-rabotal-no-net-vozmozhnosti-poluchit-spravki-2-ndfl-kak-poluchit-vychet/
Здравствуйте! Скажите могу ли я вернуть процент по ипотеки по уже проданной квартире, а имущественный вычет с новой. Первая квартира покупалась в 2011 году и была продана в 2016 (по ней ничего не возвращали). вторая квартира куплена в 2016 с досрочным погашение ипотеки. спасибо
По проданной — можете вернуть. А Вашу «схему» нужно проверить на основе документов. Заказывайте консультацию: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте. В ноябре 2016 года купила квартиру. Я ИП на упрощенной системе налогообложения и поэтому не могу получить выплату 13% от покупки квартиры. Но может быть мой муж может получить эту выплату? Но собственник квартиры только я. А также муж на пенсии по инвалидности с мая 2015 года, но до этого работали уплачивал ндфл. В налоговой отказали. Спасибо
Здравствуйте!подскажите пожалуйста может ли муж вернуть 13% с уплаченных процентов по ипотечному кредиту, если ипотека оформлена в середине декабря 2013 года, а ипотечный вычет воспользован ранее на другом объекте недвижимости?
Попробуйте почитать внимательно статью над Вашим комментарием 😉
Или обращайтесь за личной консультацией здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте.Купил квартиру в 2015,оформил её на отца,дом ещё строится и будет строиться до конца 2017,я правильно понял,что пока не получим акт приема-передачи о возврате речь не идёт?И 2е,отцу через 5 лет на пенсию,сможет ли он получать вычет будучи пенсионером и не работая? Заранее,большое спасибо за ответ.
Если Вы оплачивали покупку отцу, то, скорее всего, никто не сможет вернуть. Смотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/kak-poluchit-vychet-esli-dom-oformlen-na-ottsa-pensionera-a-rashody-nes-syn/
Здравствуйте. Оформили договор долевого участия на покупку квартиры в 2014 году. Акт приема-передачи подписали только в октябре 2016 года. О том, что получить вычет за квартиру я могу только в 2017 году я уже поняла. Но вопрос: какую сумму я получу — мой уплаченный налог за весь 2016 год или только часть, начиная с октября 2016 (когда был подписан Акт) ? И почему нельзя подать декларацию о возврате процентов по ипотеке за 2014 и 2015 гг. прямо сейчас, используя справки 2НДФЛ 2014 и 2015. Можете подсказать, где именно указано условие, что сначала нужно получить вычет за квартиру, а потом за проценты?
спасибо.
Похожий вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/question/kvartira-po-ddu-ot-2013-goda-akt-ot-2016-za-kakie-goda-podavat-deklaratsiyu/
Здравствуйте. В 1996 году купила квартиру за наличный расчет и в 1997 году получила за нее налоговый вычет. А в 2013 году купила другую квартиру в ипотеку.Подскажите, пожалуйста, могу ли я рассчитывать на возврат процентов по ипотеке? Спасибо
Вот ответ на похожий вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-povtorno-zayavit-vychet-esli-ranee-on-byl-poluchen-v-1997-godu/
Я в этом новичок, хочу взять ипотеку. и получить налоговый вычет, за последний год я работал по договору 5 месяцев (работодатель удерживал с меня 13% ндфл) Могу ли я расчитывать на возврат процентов или 5 месяцев недостаточно? Подскажите пожалуйста нигде не нашел информацию по своему вопросу.
Добрый день! Приобрела квартиру в ипотеку в 2014 году. Сейчас хочу подать документы на возврат 13 %. За этот период я работала в 2014 и в 2015 годах, т.е. в 2016 я не работала. Правильно ли я понимаю, что должна в налоговую предоставить справку 3-ндфл именно за 2014 и 2015 г.г. на основании 2 ндфл за каждый из этих годов, т.к. у меня на данный момент 2 ндфл только за 2015 год? Существуют ли ограничения по времени при возврате 13% (как говорят -только в первые 3 года после покупки квартиры), или я могу их возвращать в течении жизни пока эта сумма не исчерпается? Заранее,спасибо.
Добрый день. А если квартира приобретена в совместную собственность в ипотеку, кто можете получить вычет по процентам? Или один или второй супруг?
Специально для Вас: https://www.nalog-prosto.ru/imushhestvennyj-vychet-pri-sovmestnoj-sobstvennosti-suprugov/
Здравствуйте. Купил квартиру в 2015 году. Получил вычет кусков в 2016 за 2015. Могу ли я подать вычет в 2017 за 2016 и следом оформить удержание из зарплаты оставшегося после этого? Если возможно, то какой правильный порядок действий
Здравствуйте. Купил квартиру в ипотеку в 2013 году. Сейчас вступил в брак. Может ли супруга получить налоговый вычет на основании покупки этого жилья? А налоговый вычет с ипотечных процентов которые буду оплачиваться после вступления в брак?
Здесь есть ответы на Ваши вопросы: https://www.nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-suprugami/
Добрый вечер! Подскажите, одна квартира была куплена в 2006 году в совместную собственность, я получила 50% имущественного вычета за нее, муж писал отказ. В 2013 куплена вторая квартира, также в совместную собственность. 1. Может ли муж получить 100% вычета за новую квартиру:за имущество и % по ипотеке. 2. Могу ли я дополучить вычет за первую квартиру оставшуюся долю в 50% за имущество и % за ипотеку. 3 Правильно ли я поняла, что претендовать на вычеты со второй квартиры не могу? Спасибо.
1. Да
2. Да
3. Да
Здравствуйте! Преобрела в ипатпку дом с земельным участком. В марте 2016 года. В июле 2016 ипатеку закрыли досрачно. Имею ли я право на возврат 13% от стоимости жилья и % по ипатеке
В 2017 году можете подавать декларацию.