Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.
Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.
И в этой статье мы выясним:
- что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
- какую сумму и сколько раз можно вернуть;
- какие документы потребуются.
Оглавление статьи
Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита
Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.
Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.
Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.
Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.
Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.
Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.
Возможен ли повторный вычет
Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Максимальная сумма к возврату
Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.
Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.
А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.
Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.
А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.
Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2021 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год. По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.
Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.
Процедура оформления
Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.
Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2020 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2021 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.
В 2022 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2019. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.
Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2018 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2018 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.
Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2022 год, то за прошедшие 4 года (2017, 2019, 2020, 2021) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2021 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.
Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы. Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.
Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».
Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.
Если остались какие-то вопросы, смело пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. 🙂
Здравствуйте. В 2007г купили квартиру по ипотеке за 1700000 совместно с мужем. Вычет за квартиру получал муж, а я только 10000 т.к. была в дикрете, вычет по % получал только муж, я писала заявление об отказе. В 2016г мы продали её и купили новую в ипотеку за 3500000. Можем ли мы я или муж получить возврат с новой квартиры?
Здравствуйте, купили квартиру в ипотеку в 2011 году, возвращали проценты с соц. защиты. Сейчас можно вернуть 13% с выплаченных процентов.
Добрый день, скажите пож. в 2015 году взяла ипотеку квартира стоит 2000050 могули я получить % с % с этой суммы, акт получен в октябре 2016 года , регистрацию тоже в октябре. спасибо.
Если Вы прочитали статью, то можете сами понять, соответствуете ли всем условиям для получения возврата.
Здравствуйте, подскажите, я купила квартиру в ипотеку до вступления в брак, сейчас нахожусь в декретном отпуске, может ли супруг вернуть вместо меня налог, если квартира оформлена на меня?
подскажите, брали ипотеку в 2006 году, вернули 13% с 1мил.р на 3 собственников, теперь я возвращаю каждый год возврат с процентов, теперь вопрос: может ли муж начать возвращать 13% с уплоченных процентов по ипотеке( второй) приобретенной в 2014 году? если счет для погашения ее открыт в банке на меня( жену)
Здравствуйте,подскажите,у меня оформлено 2 ипотеки,за одну я возвращаю налоговый вычет по переплате процента за ипотеку,оформила в этом году 2-ую ипотеку,могу ли я вернуть налоговый вычет по переплате процентов со второй ипотеки тоже?Или только с одного объекта недвижимости могу вернуть процент переплаты?
Добрый день!
С 2011 года начали строительство дома, свидетельство о собственности получено в 2013 году. Дом оформлен на мужа, официально вступили в брак в 2015 году. Договора с чеками на строительство есть, также есть переоформленный кредит из потребительского в ипотечный в 2014 году. Можно ли оформить вычет на жену? Можно ли оформить вычет и за фактически оплаченное строительство и за проценты по ипотеке?
Добрый день.В 2014 году купила квартиру в ипотеку.В 2016году получила акт приёма-передачи,свидельсва о собственности ещё нет и в 2016 году не будет. Могу ли я подавать в 2017 году на налоговый вычет?если могу,то скорее всего максимальную сумму по ндфл я выберу (13%), я могу ещё подавать на возмещение %%по ипотеке?или 260 тыс руб это общая максимальная сумма к возврату?
Добрый день. Подскажите пожалуйста , в июне 2016 года супруг вышел на пенсию, а в сентябре 2016 года мы с супругом приобрели в ипотеку квартиру в совместную собственность. Скажите пожалуйста, возможно ли так : супруг получает возврат по подоходному налогу с суммы приобретенной квартиры, а мне получать возврат подоходного налога с уплаченных процентов по ипотеке, т.к. супруг уже не работает? Заранее большое спасибо за консультацию.
Спасибо за вопрос! За консультацией обращайтесь здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Добрый день!
Ипотека на квартиру была взята в мае 2013 года. Квартира приобреталась по схеме с заключением предварительного договора купли-продажи с застройщиком. В октябре 2013 г был подписан акт приема-передачи. В 2014 г было оформлено свидетельство на право собственности. Далее я получала налоговый вычет через работодателя. 260 тыс уже возвратила. Теперь хочу начать возвращать 13% с уплаченных процентов по ипотеке. В связи с этим вопрос: возврат 13 % с уплаченных процентов по ипотеке начинается с того времени как я взяла ипотеку в 2013 году или когда было оформлено свидетельство о праве собственности в 2014г? Спасибо!
Здравствуйте! В 2013 г. мы с мужем приобрели квартиру в ипотеку за 1 млн. рублей. Налоговые вычеты никакие не получали, выходит так, что если мы будем возвращать имущественный вычет, каждый вернет с 500т.р, т.е по 65 тр. Через год планируем покупать другую квартиру также в ипотеку. Можем ли мы при покупке другой квартиры вернуть остаток с 1,5 млн. (195 т.р) каждый, Или это распространяется только на жилье купленное после 01.01.2014г?
Повторно вернуть не сможете
однажды уже получала налоговый вычет на покупку жилья. Сейчас плачу ипотечный кредит на покупку квартиры. Знаю, что не имею права на повторный основной налоговый вычет. но:имею ли я право на налоговый вычет с ипотечных процентов во второй покупке?
Мало информации для точного ответа
Добрый день, В 2012 году приобрел квартиру в ипотеку. С ипотекой рассчитался в 2014году..В 2013, 2014, 2015, 2016 подавал декларацию только на возврат НДФЛ со стоимости квартиры, вычет 260тыс.руб получил полностью. , проценты по ипотеке в декларации не указывал. Могу ли я в 2017 году подать декларацию и получить вычет с процентов по ипотеке?
да
Добрый день. В 2014 году взяла квартиру в ипотеку в одном банке, через год (т.е. в 2015) мой ипотечный кредит передали в другой банк. На данный момент получаю имущественный вычет за эту квартиру, но в 2017 году он закончится, и мне нужно будет предоставить документы из банка по уплаченным процентам. Вопрос: примут ли у меня справки с разных банков или лучше их разделить на разные наловые периоды? И будет ли действительна справка из банка, если после взятия ипотеки я поменяла фамилию и справка будет на старую фамилию?
Добрый вечер. Мы получили в этом году налоговый вычет от покупки жилья за 15 тд. Сейчас узнали что можно веинуть 13 % от уплаченных процентов ипотеки. Можем ли мы сейчас подать декларацию на их вощврат или уже нет?
Можете
Здравствуйте. в марте 2016 совместно с супругой приобрели квартиру за 4мл.600тыс. руб. из них 2млн. 100тыс рублей наличными(первоначальный взнос. и 2млн.500тыс. руб. за счет заемных средств. ни кто ни когда не получали вычетов из нас. Вопрос. на какую сумму в 2017 году можно оформлять вычет, точнее какая сумма будет являться основным вычетом 2.100 или 4.600 при условии что я хочу распределить вычет на двоих. Расписка написана продавцом о получении 4млн.600 тыс. руб. но теоретически я 2.500 еще не заплатил? помогите разобраться.
Чтобы помочь разобраться, продублируйте свой вопрос здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Читайте условия предоставления Консультации.
Купили квартиру в ипотеку в марте 2013 года — долевая с мужем. Муж получал вычет с квартиры 13% а с %% — нет. Я вообще ничего не получала… На что можем рассчитывать по этой квартире (ипотеку ещё платим)? 2016 г купили дом в ипотеку общая совместная соб-ть с мужем… На что можем рассчитывать по нему каждый из нас? Спасибо
Продублируйте свой вопрос здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Раздел Консультация
Добрый вечер.
Подскажите, пожалуйста, можно ли вернуть вычет по квартире купленной в 1999 году. Если, да то за какой год декларация должна быть?
Подскажите пожалуйста. С 2015 года платим ипотеку, участвуем в долевом строительстве. Акт приемки передачи получили в этом месяце. Можно ли вернуть процент с ипотеки за 2015 год,или только за 2016 год.
Процент по ипотеке возвращается за ВСЕ годы. А вот декларацию можно подать в 2017 (за 2016)
В 2011 году куплена квартира . Суть вопроса, может ли жена получить вычет по процентам за эти же года, если я уже получал вычет по процентам? Мне в налоговой сказали, если я уже получил вычет по процентам допустим за 2014 г., то уже жена не может получить за этот год, т. к. уплаченные проценты по кредиту за 2014 год я с них получил 13%
Здравствуйте! Квартира куплена в ипотеку три доли, на меня, супругу и ребенка, имущественный вычет получили. Я за 2014-2015 года получил вычет за уплаченные проценты. Может ли супруга получит вычет за уплаченные проценты за эти же года???
Теоретически, жена может. В каком году куплена квартира? Получала ли жена вычет ранее? Для полного ответа мало информации… Рекомендую обратиться за консультацией, где можно будет более полно выяснить Вашу ситуацию, чтобы дать точный ответ: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
здравствуйте. мы с мужем купили квартиру у его отца. частично деньги взяли в ипотеку. я знаю что имущественный возврат нам не положен, а на проценты мы можем сделать возврат?
Здравствуйте, в январе 2015 года, оыомила ипотеку на приобретения жилья в строящемся доме по долевому строительству, до намтоящего времени дом не построен, хотя по договору срок сдачи дома конец 2015 года, хочу продать эту квартиру по договору переуступки, подскажите пожалуйста, могу ли я получить налоговый вычет по процентам в этом случае??
Если нет Акта приема-передачи, то получить ничего не получится
Здравствуйте!Мы 1сентября 2016г.взяли ипотеку для покупки дома 1409000,а первоначальный взнос был материнский капитал 433000,дом оформят 13сентября,можно ли нам подать документы на возврат налогового вычета 13% и когда?Спасибо!
В 2017 году
Здравствуйте! Меня зовут Елена! У меня вопрос-мы хотим повторно оформить на возмещение части процентной ставки по кредитам, нужно также собрать все документы или достаточно только заявления о продлении???
Здравствуйте подскажите пожалуйста я взяла ипотеку в июне 2016 я могу в этом же году подать на возврат имущественного налога или в 2017?
Можете в 2016, через работодателя.