Тема получения имущественного вычета обширна, но один из наиболее востребованных вопросов в ней – возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.
Реалии таковы, что покупка квартиры собственными силами зачастую невозможна, приходится прибегать к помощи банков, поэтому стоит рассмотреть особенности этой ситуации.
И в этой статье мы выясним:
- что представляет из себя ипотечный налоговый вычет;
- какую сумму и сколько раз можно вернуть;
- какие документы потребуются.
Оглавление статьи
Возврат процентов со стоимости жилья и с ипотечного кредита
Имущественный налоговый вычет можно получить, если Вам посчастливилось приобрести дом или квартиру (готовую или на этапе строительства), а также участок под дом. Но этого не достаточно.
Главным условием является то, что новосел должен платить НДФЛ по ставке 13% в бюджет – именно с этих налогов идет процедура оформления возврата. Подробнее о том, как формируется сумма ндфл для возврата разъясняется в этой статье.
Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает – 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 000 000 р. В расчет не берутся материнский капитал или другие пособия, если ими оплачена квартира. Ведь эти средства не облагаются НДФЛ. А раз подоходный налог не удерживается, значит и вернуть ничего невозможно.
Интересней складывается ситуация, когда собственность приобретается с использованием средств банка. В этом случае, кроме процента со стоимости жилья на общих условиях, есть возможность вернуть процент с переплаты по кредиту.
Сразу необходимо уточнить, что претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе, то есть в договоре с банком должно быть четко указано – средства предназначены для покупки жилья.
Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.
Возможен ли повторный вычет
Ох, много шума и хаоса в умах граждан РФ наделал закон о возможности получения повторного имущественного вычета, вступивший в действие в январе 2014 года. До этого срока все было гораздо проще: одна квартира и один кредит на нее. Именно в такой комбинации можно было вернуть подоходный налог, причем один раз в жизни.
Начиная с 2014 года вычет со стоимости квартиры и вычет по процентам стало возможным оформлять по разным объектам недвижимости. До изменений в налоговом законодательстве собственник обязан был получать оба вычета одновременно. Обо всех тонкостях изменений, произошедших в 2014 году, читайте в статье «Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры».
Принципиальное отличие двух вариантов состоит еще и в том, что вычет со стоимости жилья может предоставляться с нескольких покупок (квартир), пока не накопится максимальная сумма к возврату. Вычет же с ипотечных процентов оформляется только один раз и только с одного объекта. Если возвращенный налог меньше максимального размера, остаток сгорает.
Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.
Максимальная сумма к возврату
Итак, вы приобрели квартиру в ипотеку. Юридически собственность находится в залоге у банка, а вы платите сумму займа и проценты кредитору. Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.
Начиная с 1.01.2014 введено ограничение максимальной суммы для расчета – 3 000 000 р., на руки можно получить до 390 тыс. р. В регионах нашей огромной страны цены на жилье сильно разнятся, поэтому сложно сказать, высока ли установленная планка.
А вот если Вы брали ипотеку до 2014 года и хотите вернуть по ней подоходный налог с уплаченных процентов, то размер максимальной суммы возврата не ограничен: если Вы уплатили процентов на 5 или 10 млн. рублей, то имеете полное право вернуть 13% от этой суммы полностью.
Пример. В Нижнем Новгороде двухкомнатную квартиру можно приобрести за 3 млн р. Если вы берете ипотеку с первоначальным взносом 600–700 тыс. р. на 20 лет, то общая сумма переплаты составит более 4,5 млн р. Таким образом, вы даже не сможете с 2014 года оформить вычет полностью на все проценты, и сможете вернуть только 13% от 3 000 000 руб. = 390 000 руб.
А вот если это событие было бы до 2014 года, можно было бы вернуть налог со всех процентов, независимо от суммы.
Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если мы подаем документы на возврат 13% за 2021 год, фактически мы получим не больше, чем выплатили НДФЛ с зарплаты за указанный год. По этой причине оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.
Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом имущественного вычета, Вы можете заказать индивидуальную консультацию или заполнение декларации 3-НДФЛ на нашем сайте. Цены сказочные, результат — реальный.
Процедура оформления
Возврат налога осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.
Предположим, вы осуществляете покупку квартиры в ипотеку в 2020 году. Подавать документы на вычет процентов по ипотеке вы сможете не раньше 2021 года, и будете претендовать только на фактическую прошлогоднюю переплату.
В 2022 году вы подадите документы повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2019. Так будет до тех пор, пока сумма не достигнет максимальных 3 000 000 р. Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можете выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет, – сроки законом не ограничены.
Пример. Пусть некто Ипотеков П.В. купил квартиру в кредит в 2018 году и уже получил за нее имущественный вычет: 13% от уплаченной стоимости. А еще с 2018 года он выплачивает проценты по ипотеке по 50 000 рублей ежегодно. В этом случае, Ипотеков может возвращать каждый год по 6 500 руб. = 50 000 * 13%.
Но можно поступить по-другому. Если сегодня, например, 2022 год, то за прошедшие 4 года (2017, 2019, 2020, 2021) было уплачено процентов по ипотечному кредиту 200 000 руб. = 50 000 р. * 4 года. И наш Ипотеков может подать одну декларацию 3-НДФЛ за 2021 год, куда включит все прошлогодние выплаты. В этом случае ему единоразово вернется 26 000 руб. = 200 000р. * 13%.
Так что у Вас есть выбор: или ежегодно получать выплаты по ипотечным процентам, или же накопить за несколько лет определенную сумму, и только потом вернуть ее через налоговую инспекцию. Уплаченные суммы по ипотеке не сгорают, то есть здесь нет ограничений по срокам их возврата.
Замечание. Существует еще одна возможность возврата налога не единовременно, а при помощи работодателя. После обращения в налоговую инспекцию вы получаете уведомление о праве на имущественный вычет с указанием присужденной суммы. Этот документ подается по месту работы, и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма. Единственное отличие в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для оформления имущественного вычета вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки со стандартным пакетом документов: договор купли-продажи квартиры и акт приема-передачи собственности, квитанции об оплате покупки, справка об уплаченных налогах.
Дополните документы договором ипотеки и справкой из банка об уплаченных процентах, заполните декларацию 3-НДФЛ. В течение четырех месяцев документы будут проверены и средства перечислены на расчетный счет. Подробнее об этом читайте: «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».
Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов. Обозначенные займы берутся на большие суммы и на длительный срок, а налоговое законодательство предлагает воспользоваться материальной поддержкой.
Если остались какие-то вопросы, смело пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. 🙂
Здравствуйте, подскажите пожалуйста. я выплатил ипотеку полностью в прошлом году т.е. с банком я уже попрощался Имущественный вычет практически мне выплатили Могу ли я получить вычет по процентам с ипотеки если уже не являюсь заемщиком? И если можно то какие документы для этого нужны
Если у Вас остались с прошлых лет суммы, по которым Вам не сделали возврат, то можете их возвращать, даже если больше не платите проценты по ипотеке. Срока давности тут нет.
Добрый день!
Подскажите могу ли я получить налоговый вычет по процентам за ипотеку, если кредит был частично погашен материнским капиталом. Ипотеку брала в 2013 году, выплату еще не закончила. Имущественным вычетом воспользовалась в 2001 году, когда приобретала другую квариру.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста в 2001 году за 90000 рублей купила( за наличные) квартиру, получила налоговый вычет, не помню какую сумму. В 20015 году продала квартиру и купила в январе 2016 года новую квартиру. до01 августа 2014 года работа на постоянной основе и платила 13%. Есть ли у меня шанс получить налоговый вычет за квартиру купленную в 2016 году.? За ранее благодарю за ответ.
У Вас нет повторного права жилищного вычета. Возможно только вернуть процент с ипотеки, если такого возврата не было в 2001 году.
Здравствуйте. Я с парнем купила квартиру в строящемся доме в долевую собственность в 2015 году в ипотеку. После этого зарегистрировали брак. В этом году получили акт-приема передачи. 1) Можем ли мы оформить квартиру в совместную собственность? 2) Можем ли мы написать заявление, чтобы проценты по ипотеке получал только муж? 3) если да, то сохранится ли за мной право получить проценты по ипотеке следующей квартиры?
Здравствуйте! подскажите пожалуйста, я купила квартиру по ипотеке в 2008 году за 1500000. Имущественный и ипотечный вычеты не оформляла. Официально работала с 2008 по 2010 гг. В 2010 встала на биржу труда и вышла в декретный отпуск, в 2014 официально проработала полгода, в 2016 году устроилась неофициально, до этого также стояла на бирже труда. Могу ли я претендовать на данные вычеты и если да, то каким образом мне будут их выплачивать? спасибо!
Если работали и платили НДФЛ последние 3 года, то его можете вернуть.
В 2014 году купила дачу с садовым домиком и земельным участком в ипотеку,домик по документам не жилой,могу ли я рассчитывать на возврат 13% от оплаченных процентов по ипотеке? Какие для этого нужны документы?
Если дом не жилой, то возврат не положен
Здравствуйте!
В 2014 году купила квартиру в новостройке. Срок сдачи март 2017. Могу ли я получить вычет за покупку (260 000р) и % за ипотеку сразу, как получу акт приема-передачи, если за эти три года суммы выплаченного мной подоходного налога достаточно?
Если Вы — пенсионер, то можете
Нет, работаю еще. А какая разница с пенсионерами?
https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensionerom/
Здравствуйте! У соседей ситуация такая: в 2007 году взяли ипотеку, до сих пор платят. Возврат 13% не делали ни разу. Хотят знать, могут ли они получить возврат за все прошедшие годы или можно только за 3 последних года?
Возврат можно получить за все годы. А декларации составить только за 3 последних.
Скажите пожалуйста, взяли квартиру в ипотеку в 2007 году, ниразу не получали вычет по процентам , можно ли получить его сейчас ? И за какие года ?
Вы можете получить вычет как за квартиру, так и за ипотеку. Вам можно подавать декларации сразу за 3 прошлых года.
Добрый день! Мы с мужем купили квартиру в ипотеку в апреле 2015 года. Дом еще не сдан и строится.
Можем ли мы подать документы на возврат 13% с процентов по ипотеке за 2015 г, а в след году за этот и тд или необходимо дожидаться полного погашения ипотеки?
Все документы на возврат можно подавать, когда на руках будет Акт приема-передачи.
Мною была куплена 1/3 квартиры в 1999 году. Во пользовалась возвратом налога 13% частично. В 2013 году продала квартиру и купила новую, но с использованием ипотеки. Могу ли я вернуть 13 % по процентам ипотеки по новой квартире? Т.к. по предыдущей покупки я не возвращался % по ипотеке.
Вы можете вернуть ндфл как по новой квартире, так и по ипотеке. На 1999 год действовал другой закон по возврату, там не оговаривался запрет на повторный вычет.
Добрый день, хочу поинтересоваться о возможности возврата 13%. Суть такая:
Я купил квартиру (официально не работаю), оформил ее на себя, но документы финальные в регистрационную палату еще не подавал. Есть ли возможность сейчас переоформить квартиру на родственника (который работает официально) и получить возврат? Спасибо за ответ.
Если родственник не близкий, если он работает и если он купит у Вас квартиру, то ОН сможет вернуть СЕБЕ 13%
Здравствуйте.В 2010 брали ипотеку.(муж заемщик,я созаемщик.50\50).Возврат оба получили.По %% получал муж.Сейчас в разводе. Могу ли я получить возврат с %% по другой ипотеке.
Нет
Добрый день!
В 2012 году с супругом приобрели квартиру в ипотеку (15 лет) по договору долевого участия. Акт приема-передачи 2016 год.
Налоговый вычет ранее не получала ни с покупки, ни с уплаченных процентов.
Подскажите, как и в каком порядке будут возвращаться средства с покупки квартиры, и с уплаченных процентов, если декларация будет подаваться в 2017 году?
За какие периоды и как будет происходить возврат? Заранее спасибо.
Возврат будет за каждый год. Как будет происходить возврат? На Ваш расчетный счет)))
Добрый вечер. Купил квартиру за 4000000, при том что в договоре купли — продаже указан 1000000, в дополнительном соглашении к договору купли — продаже 3000000 в связи с неотделимыми улучшениями, ипотека на 4000000, с какой суммы будет имущественный налоговый вычет. Спасибо.
Здравствуйте! Взяли ипотеку в 2008 году. Никаких вычетов не получали. Можно ли получить ипотечный вычет с этой квартиры, а имущественный оставить на следующую, т.к. планируем в 2017 году продать ее.
Если получите ипотечный вычет, то не будет повторного права на возврат в дальнейшем. А если продадите эту квартиру, то это не мешает по ней получить полный возврат. Сейчас можно подать 3 декларации за 3 прошлых года.
Если нужна квалифицированная помощь, обращайтесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Доброго времени суток. Взял ипотеку в Декабре 2014 года, в собственность вступил в 2016 г. Вычет по квартире могу подать в 2017 году за 2016, а на % от % все же придется подавать после вычета за квартиру или можно уже сейчас подать за 2014 и 2015 года?
Заранее спасибо. :))
Сначала за квартиру, потом по %%
Возможно ли получить вычет по процентам за 2006-2015 гг.,если основной вычет уже получен?
Да. Проценты возвращаются в дополнение к основному вычету
Добрый день! Проконсультируйте меня, пожалуйста.
В марте 2013 года приобрела квартиру (в ипотеку) за 1 900 000 руб. (1 200 000 руб. — ипотека). Получила имущественные налоговые вычеты (основные) за 2013-2015 года, и буду еще получать несколько лет, т.к. зарплата небольшая (22 000 руб.). В 2016 году вычет получаю у работодателя. В апреле 2016 года полностью погасила ипотеку. Вопрос по возврату налогового вычета за уплаченные проценты по ипотеке (2013-2016 гг.). Как мне это всё оформить правильно? Вернуть же вычет по процентам можно за годы, в которые они были уплачены (подавая 3-НДФЛ в налоговую) или я могу это сделать за 2016 год «разом»? Подскажите, пожалуйста, не могу разобраться!
P.S. Когда я подавала 3-НДФЛ в налоговую в 2014 году за 2013 год (возврат вычета имущ.), и спросила у инспектора по возврату вычета за уплаченные проценты, мне инспектор сказал, что это всё потом делается, после основного вычета, вроде как. Вот я и не думала об этом. А когда ипотека погашена полностью, встал вопрос по возврату налогового вычета по «процентам».
Условия консультирования смотрите здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty
Добрый день. Подскажите как в декларации ЗНДФЛ указать что были коды вычита311, 312/ Ghjwtynjd vs pfgkfnbkb 60000 yf ldjb[? rfre. cevve erfpsdfnm d djpdhfnt
Добрый день! Квартира куплена в ипотеку в 2011 году. За 2011, 2012 год декларации на возврат НДФЛ с процентов подавались, суммы вернули. С 2013 декларации не подавала, сейчас хочу сдать одновременно за 3 года. Сколько деклараций составлять? За 2013, 2014, 2015 отдельно, или можно только за 2015, в которой указать всю сумму процентов (и, соответственно, всю сумму к вычету) за три года?
По процентам можно и так, и так.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, возможно ли сначала вернуть % по ипотеке, а после заняться возвратом имущественного вычета?
Эти 2 вычета сейчас не связаны. Вот только какой смысл менять порядок?
Добрый день, в 2015 году приобрели с мужем в совместную собственность квартиру за 7 000 000, в ипотеку. Правильно ли я понимаю, что при предоставлении всех документов мы можем рассчитывать на возврат суммы в 390 000 каждому?
Не совсем. Каждый точно может получить по 260 000 руб (за квартиру). А по ипотечному кредиту — все зависит от уплаченных процентов. Если они будут более 6 млн. руб, то сумма возврата по ипотеке будет еще по 390 тыс.р. каждому.
Здравствуйте! Т.е., мы с мужем кажный можем претендовать на компенсацию по выплаченным процентам по одной ипотеке? А предельная сумма для каждого будет по 3 млн.? Или на каждого по 1,5 млн.?
Здравствуйте!
В 2006 году купили с мужем в совместную собственность за собственные средства квартиру. За эту приобретенную квартиру муж получил имущественный вычет от ее стоимости. В 2014 году приобретаем с мужем в совместную собственность за кредитные средства квартиру. Ипотека в кредитном договоре оформлена на нас с мужем, но в банковской программе счет и договор открыты на мое имя. Я получаю имущественный вычет от стоимости квартиры. Может ли мой муж получить вычет по уплаченным %% по этой ипотеке?
Если сумма выплаченных %% по кредиту более 3-х млн, то имеет смысл делить ее с мужем. А если меньше… Вы тогда оба лишитесь права получить повторный вычет по ипотеке в будущем.
Здравствуйте! В 2005 году приобрела квартиру за наличный расчет и частично получила возврат имущественного налогового вычета за приобретенное жилье (1,5 млн.руб). В 2011 году вторую приобрела квартиру квартиру с использованием ипотечного кредита, в 2013 году получила свидетельство о государственной регистрации права. Могу ли я рассчитывать на каки-либо вычеты за купленную вторую квартиру в ипотеку? Спасибо.
Нет, не можете. По ипотеке можно Вам получить возврат по жилью, купленному после 2014 года.