В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Добрый день. В 2007 году приобрела квартиру по ипотечному кредиту. Вычет оформила в 2008 и 2009, при этом осталась «недовыбранная» сумма. Затем с 2010 по 2012 гг у меня не было облагаемого дохода (декретный отпуск). «Нулевые» декларации не подавала. Могу ли я сейчас оформить вычет по оставшейся сумме и процентам по кредиту за 2013-2015 гг. Спасибо.
Да, Конечно, можете
Здравствуйте!В 2007 году мы купили дом по субсидии Молодая семья и добавили наличные,т.к в ипотеке было отказано из-за маленького дохода, получили налоговый вычет за покупку.В 2008 г. Продали дом,а в 2010 г. В ипотеку купили квартиру.Можно ли получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?
Если дом купили в 2010 году, то вернуть по ипотеке нельзя
В 2004 была приобретена квартира за 600 т.р, в 2005 вернула подоходный налог. В 2008 приобрела другую квартиру в ипотеку.Могу ли я вернуть проценты по ипотечному кредиту 2008 года ?
Нет
Добрый вечер ,у меня такой вопрос :в прошлом году оформила имущественный вечет ,успела получить только за два месяца ,осталась без работы ,не работала 4 месяца ,потом устроилась и проработала 3 месяца не успела попросить справку 2 НДФЛ ,как опять осталась без работы ….так вот ,когда я устроюсь на работу ,то надо ли мне будет предоставлять справку 2 НДФЛ с места где я проработала 3 месяца или надо будет только с того места работы где я буду работать и еще через какое время я могу просить справку 2 ндфл на новом месте работы ?спсаибо
Добрый день! Сотрудник ФНС довела до истерики…что и привело меня на Ваш сайт.
Ситуация:в 2003 г. мы купили квартиру (часть собственных средств и часть-ипотека). Ежегодно муж получал налоговый вычет по месту работы, который в полном объеме был выплачен в 2007г. До настоящего времени мы не знали,что нам положен вычет 13% от суммы уплаченных %% по ипотеке. Решили вернуть.Нашли кредитный договор в архиве, взяли справку об уплаченных %%. Сдали документы. Сотрудник ФНС потребовала доказательства того, что вычет по %% мы не получали- справки 2-НДФЛ за 2006-2007г.г. с бывшего места работы мужа,где выплачивался налоговый вычет..Но!!! Организация эта уже не существует, архивы уничтожены…Следовательно нам отказали. Сотрудница ФНС рекомендовала получить эти %% со следующей ипотеки, но мы не собираемся брать ипотеку, и для получения вычета по %% нам снова придется доказывать,что мы не получали их ранее.Правомерны ли требования ФНС? Что делать?
Кто должен доказывать, получали ли вычет — неизвестно. В законе об этом не написано. Но в каждой налоговой у нас свои законы.)) Поэтому тут, скорее всего, нужно обращаться к юристу или начальнику налоговой (для начала местной)
Что касается Вашего права, то Вы можете получить возврат по уплаченным %% по квартире 2003 года, если не получали его ранее.
Добрый день. Подскажите, как правильно рассчитать сумму подоходного налога с процентов по ипотеки, если в договоре купли продажи стоимость квартиры указана 1700 000, а ипотека составляет 2500 000.
Здравствуйте подскажите пожайлуста если мы с женой купили квартиру за 23000000, в 2015 и владельцы мы оба то лучше только мне подать на нологовый вычет и получить 260 тысяч ведь если мы оба подадим то получим те же самые 260 тысяч я правильно понимаю ? а когда будем покупать следующую квартиру то уже она подаст и получит 260 тысяч так ? И еще вопрос можно ли как то сразу получить все 260 тысяч если я уже 5 лет работаю в одной и тойже организации ? И 3 вопрос возврат % по ипотеке можно получить только когда ее выплатиш?
Здравствуйте. В 2013 году купила долю в квартире за 800 тыс.руб. Правом на вычет не воспользовалась.
В 2016 году планирую купить квартиру. Смогу ли я воспользоваться вычетом за обе покупки?
Нет
Здравствуйте! В 2004 году купила квартиру за 110 000…налог 13% вернули. В 2015 году купила квартиру за 3500000 в ипотеку. Могу ли вернуть сейчас налог 13% или 13% с кредита???
Только с кредита
Здравствуйе, подскажите пожалуйста, как лучше поступить. В 2010 году была приобретена квартира за 3600000руб., налоговый вычет не возвращала! В 2016 приобретаем квартиру в равных долях с мужем, но я не работаю с 2011 года, соответственно не могу подать на свою долю вычета, но это может сделать муж, если мы напишем заявление о возврате налога на меня, верно?
Могу ли я претендовать на налоговый вычет по первому жилью приобретенному в 2010 году или выгодней будет воспользоваться вычетом с 2000000 руб. По второй квартире, приобретенной в 2016? но получается, что у меня право вычета только с половины суммы (ТК равные доли с мужем), в дальнейшим при приобретении других квартир я смогу добрать свой вычет до «неиспользованного» 1000000руб.? Спасибо.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, в 2010 году с мужем купили квартиру за 1600000 по ипотеке . Вернули налог с основного кредита и за проценты. Возвращали ему и мне,т.е. наполовину. Сейчас с ним в разводе. Купила себе квартиру в апреле 2014 за 1450000 по ипотеке. Знаю, что вернуть уже проценты с основного долга не могу, могу ли вернуть с процентов?
День добрый. У меня ситуация такая. В 2008 году покупал квартиру, оформлял в долевую собственность. Вычет на стоимость своей доли (667 тыс.) я в своё время получил. Квартиру покупал без кредитов. В 2013 году купленную квартиру продал и приобрёл новую, но уже в ипотеку. Также в долю (стоимость доли 1383 тыс.) В 2015 году подал декларацию на возврат процентов по ипотеке за 2013 и 2014 годы. Налоговая отказала мне, мотивировав тем, что вычет мне не положен, поскольку ранее я его уже получал.
Права ли налоговая? Могу ли я получать возврат процентов в этом случае? Могу ли я получить имущественный вычет с доли ребёнка?
До 2014 года налоговым вычетом можно было воспользоваться только 1 раз. При этом ипотечный вычет был строго привязан к тому объекту недвижимости, по которому возвращался подоходный налог. Обе Ваши квартиры были куплены в этот период. Поэтому, если возврат был в 2008 году, то налоговая права: за квартиру 2013 (даже только по ипотеке) ничего вернуть нельзя.
А вот про долю ребенка возможно, но если она была в квартире от 2008 года.
Здравствуйте.
купили квартиру в 2014 году за 2400 т.р. Муж оформил налоговый вычет и вернул только 100 т.р (2 года прошло). Вопрос встал о переезде. собираемся продавать и снова покупать. возможно ли оформлять новый налоговый вычет в данном случае, ведь он не выбрал налоговый вычет с 2 млн. руб?
Кстати налоговый вычет на ипотеку оформили. Но при продаже квартиры, естественно ипотеку будем гасить
Да, подавайте декларации за 2015
здравствуйте покупал с девушкой квартиру в 2013 за 2550000 ₽ , 1850000 ₽ в ипотеку, свидетельства по 1/2 получили в марте 2014 , подавали декларации в 2015 за 2014 и я и она получается по 130 т.р. на человека , я выбрал 60 т.р.,она 20, сейчас продаём квартиру за 3.7 составляем договор на 2.5 плюс доп. соглашение на 1.2 чтоб не платить налог. Вопрос :
— как нам выбрать оставшиеся деньги если свидетельства уже на руках не будет а при подаче декларации оно нужно
— если мы сейчас до продажи подадим заявления чтоб нам не вычитали 13 % из зарплаты то после продажи будут ли не вычитать до конца года или после продажи квартиры опять будут вычитать 13%
— и как выбрать проценты с процентов по ипотеке в данном случае если ещё ипотека 1,2 млн …она будет гаситься за счёт покупателя… надеюсь всё понятно разъяснил,заранее спасибо.
Как узнать, возвращала ли я налог с % по ипотеке? Дело было в 2007-2008, я не помню
Здравствуйте,
Подскажите: квартира приобретена по долевому участию в октябре 2014 за счет ипотечного кредита. Ранее в 2007 возвращала подоходный налог с покупки другой квартиры. Акт приема-передачи подписан датой 31.12.2015. Возврат процентов по ипотеке возможен с даты кредита (окт 2014) или только с 2015 года?
Как узнать, возвращали ли мне ранее налог с процентов по ипотеке (не помню) в 2007-8 гг? Понятно, что если уже возвращала, то
больше нельзя.
Квартира без отделки, можно будет за ремонт потом вернуть. А установка сантехники, плиты и раковины на кухне, входных дверей не подходит под возврат?
Подробно на вопросы отвечаю здесь: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте. Жена купила квартиру в 2003 году, получила вычет в 2004 году один раз (не в полном объеме). Затем ушла в декрет , и вычетов больше не получала. Теперь куплена квартира в 2014, в ипотеку. Можно ли получить вычет за эту квартиру, первая квартира продана в 2015 году. Спасибо заранее
Жене нельзя получить повторный вычет. А вот супруг — может.
Жена может получить возврат по 1-й квартире (все, что недополучила до декрета).
Здравствуйте!
В 2005 купили квартиру в ипотеку в совместную собственность. Муж получил возврат 13% с 1-го миллиона и с % по кредиту, я написала заявление 0\100 — отказалась от вычета в пользу мужа. В 2012 купили еще одну квартиру в ипотеку в совместную собственность. Вопрос: имею я право на возврат 13% и с % по кредиту по второй сделке и с какой суммы
Заранее большое спасибо!
Да. Теперь Вы можете получить 100% вычет. А чтобы определить сумму, надо смотреть документы.
Здравствуйте. Я купила квартиру в 2012 году. Но 2012, 2013 год я не работала, была в декрете. Подскажите могу ли я сейчас подать документы на имущественный возврат налога? За какие года?
Здравствуйте. Я купила квартиру в 2012 году. Но 2012, 2013 год я не работала, была в декрете. Подскажите могу ли я сейчас подать документы на имущественный возврат налога? За какие года? Как правильно все сделать?
Да, можете. Оставляйте заявку в форме по ссылке: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Я подробно объясню, что и как нужно сделать
Здравствуйте, мы с мужем купили квартиру в 2011 году (собственники по 1/2). налоговый вычет получили из 1000000 каждый. В 2014 году я купила еще одну квартиру (собственник я одна). Могу ли получить налоговый вычет на оставшийся 1000000 руб?
У Вас нет права повторного вычета
Здравствуйте! В октябре 2013 году купили дом в ипотеку(муж заемщик и собственник,я со заемщик.В настоящее время жилье под обременением,после выплаты ипотеки будет оформлен долями на 4 человек.В декабре 2013 погасили часть долга по ипотеке материнским капиталом) и в этом же 2013 году муж подал на себя возврат и получил свои 13%. Я не возвращала свой вычет.Вопрос: на что я могу рассчитывать с покупки этого дома:
1) Вернуть свои 13% с суммы договора(1 000 000 руб) или только с 500 000 и рассчитывать вернуть вычет с новой покупки( если такая будет).
2) Вернуть 13% с суммы договора 1 000 000 и на этом забыть о возврате (даже если будет новая покупка).
Спасибо.
Здравствуйте!В 2012г я купил в ипотеку однушку за 1750000руб,,ипотека оформлена на меня одного.Я в 2015г оформив с женой на двоих ипотеку купили трёшку.Смогу ли я вернуть 13% от первой ипотеки,а со второй вместе с женой?
Нужно смотреть документы, как можно выгоднее поступить в Вашей ситуации. Для этого есть страничка, где Вы можете отправить свои данные для связи: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте! Получили налог с покупки квартиры в 2003 году. В 2015 году купили квартиру.Можем ли мы вернуть налог?
Тот, кто уже получал возврат не может больше вернуть. Если только супруг не получал ранее
Мы с мужем купили квартиру в ипотеку, совместная собственность, в 2014 и 2015 муж возвращал налог, можно ли в 2016 году вернуть мне, или мне можно с процентов вернуть?
Здесь нет однозначного ответа. Нужно смотреть Ваши документы и цифры.
Добрый день!свекровь купила в 2012 году квартиру по рассрочке, по программе для бюджетников , с мужем с долевую собственность и акт-приёмки сдачи тоже в 12 году, рассрочка на 10 лет.
Я хочу помочь вернуть им деньги..
Мне в налоговой сказали что здесь делится на них по 1 млн и возвращаются деньги на каждого
В 2014 году свекровь купила комнату в коммуналке за 1 млн,
Так вот вопрос: может ли свекровь вернуть деньги за оба объекта тем самым набрать 2 млн (звонили в налоговую и сказали что можно, а на всех сайтах пишут что все что куплено до 2014 года только на один объект и добирать нельзя )
Для таких вопрос заказывайте консультацию: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здесь нужно подробно разбираться