В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Я получала налоговый вычет за дом купленный в 2002 году В2015 я купила квартиру под материнский капиталл которая оформлена на меня и двоих несовершеннолетних детей в трех долях за 900 тыс рубл Полагается ли нам налоговый вычет Заранее спасибо!
Повторный вычет не положен
Здравствуйте. Мой вопрос: планируем купить квартиру по ипотеке. Прописываться будем я и муж. Я собираюсь воспользоваться имущественным вычетом. Сможет ли мой муж так же воспользоваться вычетом на следующую квартиру. Потому что я читала что если муж прописан в квартире на которую так сказать используется вычет, его право аннулируется в будущем.
Разве на сайте где-то написано про важность прописки? В статье есть ответы на Ваши вопросы
Добрый день! Я купила квартиру в 2013 году в ипотеку, документы на возврат налогов не подавала. Могу я сейчас заполнить 3-НДФЛ за 3 года, или только за 2015 год?
Вы можете начать оформление деклараций с 2013 года.
Здравствуйте! Мы с мужем купили квартиру в ипотеку в 2012 году и оформили на меня, за 2012и 2013 года я возвращалась налог, в 2014 ушла в декрет, и дохода не было. Может ли муж подать на возврат за 2014 и 2015 года?
Добрый день! Я в 2016 году получила свидетельства на 2 квартиры, купленные ранее по договору долевого усастия за 1000000 каждая.В 2016 году я их планирую продать. Смогу ли я получить за них налоговый вычет? И можно ли зачесть азаимозачетом налог который мне придется заплатить при продаже(т к он расчитывается от кадастровой стоимости квартиры которая выше рыночной) в счет имущественного высета?
Здравствуйте,я приобрела квартиру в 2010 году,вычет за нее не получала,в 2014 году в сентябре приобрела другую квартиру,за которую получаю вычет,могу ли я получить вычет за первую квартиру,и за какие годы брать НДФЛ?
Нет
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться. В 2012 году приобретена квартира в собственность на 3 членов семьи (я, муж и несовершеннолетняя дочь) по программе поддержки молодых семей (часть средств наша, а часть по сертификату). В 2013 году супруг оформил вычет на себя и в 2015 году на дочь. Я оформила вычет в 2014 году. В 2014 году эта квартира продаётся и покупается новая в ипотеку на 4 собственников (я, супруг и 2 несовершеннолетние дочери).
1) правильно ли я поняла, супруг получить основной вычет по новой квартире уже не сможет
2) ипотека оформленна на супруга и он сможет получить вычет по процентам
3) сможет ли супруг получить вычет за детей по новой квартире
4) смогу ли я получить вычет по новой квартире, если я первый раз оформляла вычет в 2014 году
1.Дочь и зять купили 3-х комн. квартиру в 2015г. за 3,5 млн руб. в долевую собственность (и ребенок 9лет-собст-к).
2. В этом же 2015 году дочь оформила ипотеку ( 1-комн за 2,2 млн руб.) на себя .Квартира. будет построена и оформлена в 2018г, но еще лет 5 будем платить по ипотеке.
Планируется через какое-то время переоформить эту квартиру на мое имя (неработающая пенсионерка,65 лет). Когда и как это можно будет сделать, чтобы мне или дочери не платить налог?
3. Дочь и зять вычеты не получали.
Может дочь получить вычет на 3-х комн. кв. за себя и мужа(на 2млн), а зять на 1-комн кв. (2млн руб., хотя квартира оформлена на дочь, т.е. жену)?
И можно ли эту 1-комн. кв. продать или переоформить на меня уже в 2018 году, если еще вычеты не все будут получены и квартира еще будет в ипотеке.?. Как, когда и кому можно получить вычеты за эту квартиру? И в какой момент можно на меня переоформить, чтобы не платить налоги? Заранее, спасибо.
Добрый день! Переоформил трёх комнатную квартиру на маму в 2011 году. Был составлен договор купли-продажи. Сумма сделки 800 000 руб. В квартире прописан я, жена и сын. Я был собственником. Из квартиры никого не выписывали. Сейчас хочу переоформить квартиру на жену, также составить договор купли-продажи, указав сумму более 2 млн. руб. Получит ли жена налоговой вычет?
Добрый день! Мужем была приобретена квартира в 2007 году в ипотеку. Налоговый вычет он получил и с проценов уплаченных по ипотеке тоже. Собираемся продать квартиру и приобрести новую, стоимостью более 4 млн. Руб в общую совместную собственность в ипотеку. Могу ли я получить налог вычет за приобретаемую квартиру и в каком размере и потом за уплаченные%%?
Сноха приобрела квартиру на себя и на сына(несовершеннолетнего) в 2013 году за 1 800 000 рублей и в этом же 2013 году получила на себя налоговый вычет 40 000 руб. Сейчас 2016 год, появился еще ребенок, встал вопрос продажи этой квартиры и приобретения другой.
.. Сможет ли она получить налоговый вычет при покупке в 2016 года другой квартиры
..Потеряет право первый ребенок( когда будет иметь самостоятельный доход) на получение налогового вычета, если мать сейчас, до продажи первой квартиры воспользуется получением налогового вычета за эту квартиру.
..Соответствует сумма выплат снохе в размере 40 000 руб.в 2013 году
Ваши вопросы требуют времени. Предлагаю воспользоваться платной консультацией. Цена 100 руб. Отправляйте свой вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
В 2012 года я приобрела квартиру в ипотеку за 1 590 000 руб, каждый год я подавала документу в налоговую на возврат налогов. В 2015 году приобрела еще одну квартиру тоже в ипотеку за 2 600 000. На какие выплаты я могу рассчитывать по новой ипотеке? Имущественный вычет и возврат процентов по ипотечному кредиту это одно и тоже?
Для Вас подробно разобрано: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/
Если нужен личный ответ, то услуга платная: 50 руб. Продублируйте свой вопрос: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте, в 2006 году я приобрела жилье, воспользовалась налоговым вычетом 13% , потом продала жилье, и в 2009 году купила квартиру за 470 тыс руб, могу ли я рассчитывать на возврат 13 % в 2016 году
Здравствуйте. Папа на себя оформил долевое строительство в 2010 г., а в 2013 развелись, суд признал совместно нажитое имущество и поделил м/у родителями 1/2 в 2016г. Мама оформляет в собственность квартиру. Акт приемки передачи сдан в 2014 году. Может ли мама оформив 1/2 долю подать на возврат 3НДФЛ со своей доли или только папа имеет право?
Здравствуйте! Я одна, приобрела квартиру за 250 000 руб в 2006 году и получила вычет полностью. В 2015 продала купленную квартиру, оформила ипотеку и приобрела квартиру за 1 500 000 руб, могу ли я подать на возврат имущественного вычета т.к. приобрела по ипотеке.
Здравствуйте!!!подскажите пожалуйста квартиру купил в 2008 году за 550000,налоговый вычет сделал только в 2014,начал официально работать с июля 2013,получается что вернул проценты за 2013 год.Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет с оставшихся 1450000 если куплю новую квартиру???
По новой квартире Вы не можете получить вычет. А про проценты я не поняла.
Доброго времени суток. Спасибо за помощь. все доступно и понятно. у меня только один вопрос: квартиру купили в 2014г. за 2480000. Вычет оформляю 2 года. Всю сумму (260000) не выбрала еще. Продаем квартиру и переезжаем в другой город. Вы пишите, что можно продолжать получать вычет после продажи. Но к декларации прилагается св-во о праве на собственность. Подавать 3-НДФЛ после продажи без свидетельства? Имеет ли значение в каком городе я подаю декларацию? Заранее благодарю.
Прежде, чем продавать квартиру, скопируйте Свидетельство. Вот и будет копия! ))) Но чаще всего, на Свидетельстве просто ставят штамп, что квартира продана, а сам оригинал остается.
Декларация подается по месту прописки. Если Вы проживаете в другом городе, то можно ее подать через личный кабинет или отправить по почте.
Добрый день, в 2013 купили с мужем квартиру в долевой собственности, вычет еще не получали, получить вычет получится только один раз? т.е каждый из супругов в соответствии со своей долей и всё? С дальнейших покупок ничего не получим
Добрый день! Разрешите и мне задать вопрос по теме: в 2008 году мы с мужем купили квартиру за 1 200 000 (за наличные ср-ва). Возврат подоходного налога сделали в 2009, 2010, возможно, 2011 (не помню точно, но в полном объеме). В 2012 году мы приобрели квартиру в ипотеку (сумма займа составила 900 000 р.). Можем ли мы воспользоваться правом возврата подоходного налога по уплаченным процентам? Или мы реализовали свое право полностью тогда, в 2009-2011 гг? Заранее большое спасибо за обратную связь!!!
Нет. И вот статья, где подробно об этом написано: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/
Скажите, пожалуйста, можно ли получить возврат части процентов по ипотеке по квартире купленной в 2012 (основной вычет не получен и док-ты не будут подаваться). В случае получения вычета по процентам и при покупке следующей квартиры в будущем, могу ли я подать док-ты на получение снова вычета по процентам и уже основного имущественного вычета?
Добрый день!
В декабре 2013 года купил квартиру в строящемся доме в ипотеку, в январе 2016 года подписал акт приема-передачи. В феврале 2016 года полностью погасил ипотеку.
Налоговым вычетом и получением % по ипотеке ни разу не пользовался.
Могу ли я сейчас по данному объекту недвижимости вернуть только % по ипотеке без использования налогового вычета за квартиру ?
А самим налоговым вычетом воспользоваться в будущем после покупки уже другой квартиры ?
Меня тоже интересует этот вопрос!!!
Можно ли получить по разным объектам недвижимости раздельно сначала проценты по ипотеке, а потом вычет.
Вычеты по ипотечным процентам и по жилью не привязаны к одному объекту недвижимости.
Добрый день. Я купила квартиру стоимостью 1100000 (ниличными) в 2009 году. Налоговый вычет получаю с 2009 по настоящее время, и буду получать его до 2018 года. В 2015 году купила вторую квартиру стоимостью 5600000 в ипотеку. Когда нужно подавать документы на возврат части процентов по ипотеке? в 2016 году или только после получения имущественного вычета (есть ли срок давности)?
Когда получите весь вычет по 1-й квартире, тогда приступайте ко 2-й. Раньше нет смысла.
Срока давности не существует. Читайте про ипотечный возврат: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/
Ранее возврат по ипотеке не получали. Первая квартира, купленная в 2002 году, была приобретена за наличный расчет. Есть ли у нас право на возврат части выплаченных процентов по ипотеке, на квартиру купленную в 2014 году? Спасибо.
Здравствуйте. В 2002 году мы с мужем купили квартиру в равных долях и получили за нее налоговый вычет. В мае 2014 года купили еще одну квартиру с оформлением ипотеки. Есть ли у нас право на возврат части выплаченных процентов по ипотеке? Спасибо.
Все зависит, получали ли возврат по ипотеке ранее. Читайте здесь: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/
Большое спасибо!
Я возможно не совсем корректно задала вопрос. хотела узнать из какой суммы в моем случае получу вычет: 600 000 руб.*13% (так как договор купли продажи от 02.2002), или 1 000 000 руб.*13% (так как свидетельство от 01.2003 года). для меня большая разница 78 000 или 130 000 руб.
Спасибо!
Я же уже ответила, что дата берется из Свидетельства о регистрации собственности.)