В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: одна приобретенная квартира давала право получить один имущественный вычет в жизни.
Но в 2014 году произошли важные изменения.
Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим основные вопросы в этой теме:
- Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
- Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
- Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
- Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту
А теперь немного подробнее.
Оглавление статьи
Имущественный вычет до 2014 г
2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.
Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.
Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.
Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.
Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).
Имущественный вычет с 2014 г
Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.
Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.
И еще останется возможность дополнительного возврата
2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.
Пример2. Вы приобрели в 2019 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.
Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.
Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ
Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.
Например,
- Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году.
- Строительство дома было начато в 2017 году, а сдали объект в 2019.
Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.
Возможно 2 варианта.
1. Договор купли-продажи.
В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.
Пример: Квартиру по договору купили в 2018 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2019.
И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.
2. Договор долевого участия (строительство).
В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.
Пример: Строительство дома было начато в 2015 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2018 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2019 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2018.
Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке
Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.
Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.
Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.
Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.
До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.
С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
Подводим итоги
Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:
- Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
- Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.
Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
Добрый день!
Буду благодарна за консультацию!
Покупала в декабре 2014года квартиру по договору долевого участия с ипотекой за 1900т.р. Акт приема и свидетельство о собственности получила в 2015году.
В ноябре 2016года ипотеку закрыла. Процентов выплатила за это время почти 300 тысяч.
Хотела бы получить имущественный вычет и, возможно, вычет по процентам, но работала официально с дек 2012 по июнь 2015 года. Могу ли на что-то претендовать сейчас в 2017 году или прежде всего надо иметь официальную работу?
В 2017 году можете подать декларацию за 2015. Если Вы — пенсионер, то есть возможность получить возврат и за другие года.
Здравствуйте! В 2007 купила квартиру за 990 000 руб., получила возврат 13%. В 2015 году купила еще одну квартиру за 4 млн, могу ли я получить налоговый вычет и с какой суммы?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, я получила имущественный вычет за квартиру купленную в 2009 году, в 2012 году мы с мужем купили по ипотечному кредиту другу квартиру, подала декларацию в этом году на вычет по уплаченным процентам, мне позвонили из налоговой и сказали, что т.к. я приобрела обе квартиры до 2014 года то я не имею права на возврат процентов по ипотеке, законно?
Да
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Я с мужем купила квартиру в 2014 году за 3 100 000,00 руб. в общую совместную собственность каждому по 1/2 доли. В каком размере мы (каждый и я и муж) сейчас можем вернуть налоговый вычет? И с какой суммы?
Смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/skolko-poluchat-suprugi-pri-pokupke-kvartiry-v-2014-godu/
продажа и покупка квартиры в один год. мама с квартиры за 1600 000 получила 13 % .извините что так разбросанно написала
за своих детей . хотя бы . Или надо работать обязательно? Разрешите мой вопрос пожалуйста. Я мать одиночка.
Дополню . квартиру которую мы продали за 1 600 000 ( в 2017 году ) мы с мамой в доле . Могу ли я получить 13 % с той квартиры не жили за 1 000 000 купленную?
Здравствуйте.В 2015 году я с мамой продаём коммунальную квартиру за 1 400 000.В этом же году покупаем однокомнатную квартиру за 1600.Я не работала ни где ( совершеннолетняя ) Мама 13 % с этой квартиры получила. Далее я родила.Продаём квартиру за 1 600 000. Покупаем квартиру в 2017 году За 1 850 000( мат .капиталом воспользовались ) ( на прописано по бумагам что мы её купили за 1 000 000 я оформила кредит на сумму которая прописана в мат.капитале. ( пенсионный фонт выплатил кредит)Я собственник. Но я буду сейчас выделять доли жилья детям.(дочке 10 лет сыну годик ) Я до сих пор не работаю. Имею ли я право получить за себя либо за детей 13% Подскажите пожалуйста. Сколько лет можно не работать до того как купили жильё ? Спасибо.Вы мне очень поможете с ответом.
Здравствуйте, в 2013 году приобрел квартиру, могу ли я получить имущественную выплату по истечению 4 лет?
Здравствуйте. В 2011 году купил квартиру за 570 тысяч и сделал возврат 74 тысячи. В 2015 купил квартиру за 1850000. Могу ли я, исходя из закона 2014 года, вернуть оставшиеся деньги с максимально возможной суммы в 260 тысяч?
Здесь есть ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-ostatok-vycheta-po-vtoroj-kvartire/
Здравствуйте! В 2006 г. приобрёл квартиру в ипотеку за 700000 руб. В период с 2008-10 гг. получил имущественный вычет от стоимости квартиры + до 2014 г. включительно проценты по ипотеке.
В конце 2015 г. приобрёл в ипотеку квартиру за 1300000 руб. имею ли я право подать документы на налоговы вычет вновь? Спасибо.
Пожалуйста! Почитайте статью над Вашим комментарием)))
Добрый вечер, 2013 году. мы приобрели дом и земельный участок за 500000. 2014 году оформили налоговый вычет в размере 35 969 рублей. и в 2014 году я ушла в декретный отпуск и остаток вычета не получала. в 2015 году я вышла на работу и работаю по сей день. могу ли я дополучить остаток вычета. спасибо
По этому дому Вы можете получить остаток полностью.
Здравствуйте. В 2007 году приобретена квартира за 2400000 в общую совместную собственность. Писала отказ от вычета в пользу мужа, то есть с 1 млн он получил вычет полностью и вычет на % по ипотеке. Больше у меня нет права на вычет при покупке нового жилья в будущем?
Заранее благодарю за ответ!
Если Вы не получали вычет ранее, то у Вас есть это право.
Здравствуйте. В 2014 году я приобрела квартиру. Стала ежегодно оформлять выплаты по излишне уплаченному налогу. В этом году вышла замуж. Сейчас не работаю. Муж работает официально. Но он не является гражданином РФ. Можно ли оформить получение излишне уплаченного налога мною на него теперь, чтобы он продолжал получать вместо меня в будущем?
Муж не имеет право на вычет по Вашей квартире
А также имею ли я право на возврат процента с первоначального взноса в банк.. 1800000цена жилья, 270 первой взнос, ипотека на 1530000
На такие вопросы отвечаю в формате консультации: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Зравствуйте! Купила квартиру в ипотеку, договор купли продажи от 11.12.15 ,свидетельство о гос регистрации от 18.12.15. Стоимость объекта 1800000, ипотека на 1530000 под 14,122%. Ранее декларации не подавала.работаю последние три года на одном месте официально. 15 февраля 2017 года ухожу в отпуск по БиР и далее по уходу за ребёнком…. так вот,ответьте пожалуйста на несколько вопросов:
1. Когда мне подавать декларацию на возврат подоходного налога? В конце календарного года? Спустя ровно год от покупки квартиры? Или захватить и февраль?
2. Я имею право на получение 13% от общей суммы уплаченных процентов банку за год/период И на возврат налоговых выплат за 2015 год с места работы?? Или только что то одно? Заранее спасибо ))))
Здравствуйте. Есть две квартиры. Одна куплена в 2012 г. за 1200000 руб., другая в 2014 г. за 1000000 руб. В 2015 г. получен вычет за квартиру, купленную в 2014 г. Можно ли в 2016 г. получить остаток вычета за квартиру, купленную в 2012 г.? Ведь сейчас фактически получается, что до 2014 г. я вычетом не пользовался и имею право на повторный имущественный вычет? Стоит ли попробовать подать бумаги и ждать, как на это посмотрит налоговая служба?
Добрый день! В 2012г в ипотеку за 1390000 купила квартиру, акт приёма передачи был подписан в том же году.вычетом ещё не воспользовалась. Могу ли я подавать декларациию за за три года? А процены за ипотеку могу вернуть и в каком объёме и за какой период? И есть ещё в планах покупка следующей квартиры,. И ей я могу добрать вычет до оставшихся 610000 рублей? Заранее спасибо
Хочу купить квартиру для сына, но доля 1/3 будет в договоре у невестки , она берет ипотеку 700т.р.2/3 будет моей,(я не работающая пенсионерка 9 лет) стоимость квартиры 2млн. Сын уже воспользовался правом на возврат в 2001г. На какую сумму возврата может рассчитывать невестка сейчас и может ли воспользоваться в другой раз при покупке например через 5 лет, и на какую сумму? Спасибо.
Здравствуйте, я купила дом в 2005 году за 270 000. Воспользовалась имущественным вычетом. В октябре 2013 приобрела квартиру в ипотеку. Могу ли я получить % вычет по ипотеке.
Нет. Читайте здесь: https://www.nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-s-protsentov-po-ipoteke/
Здравствуйте, я купила в 2008г. комнату в ипотеку, за 1,6 млн.
Вычет использовала как имущественный так и по % в банке.
Правильно ли я понимаю, что купив сейчас квартиру в ипотеку, я получить вычет с % по новой ипотеке не смогу?
У Вас нет права повторного вычета
здраствуйте.моя зарплата около 150 тыс в год.я купила квартиру за 1.5 миллиона могу ли я как то забрать весь вычет сразу за раз? или мне придется 3.4 года забирать их по чуть-чуть .может есть какие то моменты как можно сразу весь вычет забрать ? спасибо
Читайте внимательно: https://www.nalog-prosto.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/
Здравствуйте. Купил однокомнатную квартиру за 2 млн.руб. в 2013г., воспользовался налоговым вычетом, получил на данный момент около 80% налогового вычета. Планирую продавать за 2,5 млн.руб., и хочу купить двухкомнатную за 3,3 млн.руб. и воспользоваться материнским капиталом. Вопрос: как мне уменьшить/ избежать выплаты налогов с продажи квартиры?
Получу ли я 13% если на момент покупки квартиры я официально не работала
Если Вы сейчас работаете, то можете получить возврат.
Здравствуйте. Квартира куплена по договору дду в 2013 году. Свидетельство и акт приёма передачи 2015 год. Купили за 2300000. Совместная собственность. Ипотека. Работает только муж. Продали в октябре 2016 за 2900000. И муж и я с 300 тыс р должны заплатить налог. Муж хочет взять вычет в начале 2017 за предыдущие 2 года. 1)ему с продажи квартиры все равно придётся платить налог или взаимозачесть можно? 2)я могу взять вычет за проценты по ипотеке (она погашена. Процентов 200тыс р) ? Можно ли будет мой долг за проданную квартиру зачесть за возврат ндфл по ипотечным процентам? И например взять вычет ещё всего от 100тыс руб стоимости квартиры (на будущее ,чтоб осталось от 1900000) или я должна брать на все оставшиеся 300 тыс стоимости квартиры? 3)если по процентам беру я возврат, может ли на другую квартиру по ипотечным процентам в будущем взять вычет муж? Спасибо.
Для подробного ответа заказывайте Консультацию: https://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Здравствуйте, я и мой парень, покупаем жилье за 1300000 без кредитов и ипотеки, будем оформляться как 2 покупателя 50/50% в договоре купли/продажи, наши отношения в загсе не зарегистрированы. Мы каждый сможем подать декларацию в налоговую на вычет 13% * 130000, а при покупке в дальнейшем жилья еще 13%*700000 КАЖДОМУ, или нет?