К сожалению, рано или поздно наступает тот день, когда нашим маме или папе требуется врачебная помощь, а мы сталкиваемся с платной медициной и как следствие, идем оформлять налоговый вычет на лечение родителей-пенсионеров.
Почему последнее утверждение так актуально? Потому что эпоха качественной бесплатной медицины уходит в прошлое, а возможность получить дополнительные средства становится необходима как никогда.
Давайте рассмотрим, как воспользоваться правом на налоговый вычет в случае, когда болеют наши самые близкие люди — родители.
Оглавление статьи
Проблема пенсионеров или почему платят дети
Почему мы берем именно случай пенсионера? Потому что именно этой категории граждан сложно получить вычет самостоятельно. Пенсионеры не платят НДФЛ со своего дохода (пенсии), и по этой причине они не могут претендовать на возврат налога.
Разрешите эту ситуацию рассмотреть на примере семьи Звездочкиных. Есть папа Лев Борисович, пенсионер и, к сожалению, пациент платной клиники. А еще есть сын Андрей Львович, вполне обычный семьянин, сотрудник какой-нибудь компании «Н». Главное для нас, Андрей получает белую зарплату и платит налоги.
Конечно, существуют исключения, когда Лев Борисович может оформить налоговый вычет сам, и помощь детей не потребуется. Это происходит в случаях:
- работающего пенсионера;
- при наличии любого дохода, с которого выплачено 13% государству.
Так или иначе, если пенсионер Звездочкин выплатил НДФЛ в текущем году, он может претендовать на возврат налога за лечение, которое в этом же году и прошел. Условия, с которыми придется столкнуться, будут стандартными, как и для всех налогоплательщиков.
Если же выплат налога не было или сумма маленькая, выгоднее обратиться за помощью к детям.
Сколько можно вернуть
Государство предоставляет возможность оформить вычет не только за расходы на свое лечение и медикаменты, но и родителей, супруга/супруги или детей до 18 лет. Этим и будут пользоваться наши Звездочкины.
Ведь гораздо проще ситуация складывается, если в налоговую инспекцию обращается человек, имеющий официальную заработную плату. А Андрей Звездочкин имеет право на возврат 13% от потраченных на докторов денег.
Можно неработающему пенсионеру прибегнуть к помощи других родственников. Но в данной статье мы рассматриваем возможность возмещения налогового вычета именно на родителей-пенсионеров.
Нам необходимо разобраться с ограничением этой суммы. Независимо от любых обстоятельств, налогоплательщик не может получить больше, чем он выплатил в бюджет. То есть если Звездочкин-младший при зарплате в 20 000 р. перечислил государству 20 000 р.*13%*12 мес = 31 200 р., то сколько бы ни стоило лечение папы, эта сумма – «потолок» к возврату.
С другой стороны, государство тоже не позволяется увлечься. Максимально возможный вычет в течение года составляет 120 000 р. Эта сумма может быть распределена между расходами на лечение, образование, пенсионные накопления или благотворительность.
Итак, какие бы цены ни были в клинике, фактически Андрей получит не более 120 000*13% = 15 600 р.
Единственное исключение, когда ограничение в 120 000 р. не действует – дорогостоящее лечение, обычно это сложные операции или тяжелые заболевания. Относятся проводимые процедуры к категории дорогостоящих или нет, можно узнать из специального списка, который есть в любой клинике.
Зато, если лечение отца растянется на долгое время, компенсировать часть расходов можно каждый год, пока есть отчисления с зарплаты.
Как вернуть налог за лечение родственников
Итак, чтобы после обращения к врачам получить вычет, надо знать:
- у клиники должна быть лицензия на оказание услуг;
- пройденные виды услуг должны входить в список, утвержденный правительством;
- если приходится приобретать лекарства, то последние должны быть назначены врачом и также входить в специальный список.
Ссылка на эти списки есть в разделе выше. Остановимся лучшее подробнее на том, что еще нужно знать об оформлении вычета.
Выходя из медицинского учреждения, необходимо не забыть договор на оказание услуг и справку об оплате. Все платежные документы обязательно должны быть оформлены на того, кто пойдет в налоговую. В нашем случае это сын-Андрей, а не пациент-папа.
К итоговому пакету документов нужно добавить подтверждение родства с пациентом, для Андрея – свидетельство о рождении.
Сроки возврата
Что касается сроков возврата, вычет за лечение оформляется за тот год, в котором были расходы на медицинские услуги.
Так, если обратиться к врачам пришлось в 2019 году, то за этот период и будут собираться документы (например, Андрею понадобится справка 2-НДФЛ за 2019 год). Получить вычет будет возможно уже в 2020 году.
Но можно немного ускорить процесс получения социального вычета. С 2016 года это можно сделать у себя на работе, почти сразу после окончания лечения. Но подробнее об этом речь идет в отдельной статье.
«Срок давности» возврата налога за лечение составляет три года. То есть после трат 2017 года, обращение в налоговую может состояться в 2018, 2019 или 2020 годах. Дольше затягивать нельзя, так как налоговая откажет в денежном возврате.
Что еще важно
Оформляете вы налоговый вычет за собственное лечение или лечение ваших близких – разница в процедуре невелика. Главное, у вас есть возможность немного облегчить бремя платной медицины. Ну и, конечно, важнее всего – сберечь здоровье родных людей на долгие годы.
Если Вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! 🙂
Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.
И обязательно будьте здоровы сами, и пусть этому следуют все Ваши близкие родственники! 😀
добрый день! договор на лечение зубов на маму пенсионерку и квитанции на оплату тоже на маму, могу ли я получит к возмещению НДФЛ?
Если хотите оформить возврат на себя, то оформляйте все документы об оплате также на себя.
Здравствуйте, подскажите вернут ли налоговый вычет если договор об оплате закоючен на дочь работающую, а оплата была по карте мамы пенсионера не работающего? Деньги на карте мои, я ложила их на карту мамы.
За что вычет?
Добрый день!
1. Договор на лечение в медицинском учреждении оформлен на меня как заказчика, пациент дочь. оплачивал муж. Справку для налоговой медицинское учреждение дало на мужа. Может ли он вернуть НДФЛ. Если договор оформлен не на него.?
2. Договор на мед услуги оформлен на меня, плательщиком был муж. Справка для налоговой на его имя. Может ли он вернуть НДФЛ
Добрый день! Не совсем понятен ответ на вопрос: на кого должен быть оформлен договор на оказание мед. услуг ? Вы пишите: «При заявлении вычета за родственников все документы (договор на оказание медуслуг, справка об оплате и платежные документы) должны быть оформлены на того, кто обращается за вычетом. ». А потом: «Договор на лечение заключается с пациентом. А все платежные документы оформляются на «спонсора» — того, кто платит». В итоге договор заключается с пациентом или налогоплательщиком? Спасибо за ответ!
Договор на лечение — с пациентом, на оплату — со спонсором.
Добрый день! На сайте написано: «При заявлении вычета за родственников все документы (договор на оказание медуслуг, справка об оплате и платежные документы) должны быть оформлены на того, кто обращается за вычетом. » Тогда зачем нужно свидетельство о рожении?
Чтобы доказать, что Вы оплачивали услуги за своего ребенка.)
Здравствуйте! Я оплатила операцию по замене хрусталика, маме, неработающей пенсионерке. Учреждение заключило договор с мамой, а платежные документы сделали на меня. На сайте налоговой прочитала, что договор должен быть заключен с тем кто платит. Сделают ли мне налоговый вычет?
Здесь смотрите ответ: https://www.nalog-prosto.ru/question/podtverzhdayushhie-dokumenty-dlya-vycheta-na-lechenie/
Итак, договор оформляется не на того кого лечат, а на того, кто идет в налоговую инспекцию? По договору он именуется как «Заказчик». И по договору этот «заказчик» обязан: выполнять все указания лечащего врача, являться на лечение в установленное время, соблюдать гигиену полости рта, и он же должен оплатить это лечение. В медицинском центре отказались от заключения договора с тем, кто оплачивает лечение. Они заключают договор с тем, кого лечат. Так как правильно надо оформить договор?
Договор на лечение заключается с пациентом. А все платежные документы оформляются на «спонсора» — того, кто платит.
Здравствуйте! Моя мама- пенсионер живёт с семьёй моего брата, своего сына. Ей понадобилась дорогостоящая мед. помощь. Возила в больницу и оплачивала всё за неё сноха. Теперь выяснилось, что налог вернуть могут только дети. Это так?
Да. Смотрите ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/mozhno-li-poluchit-vychet-za-lechenie-svekrovi/
Постарайтесь переоформить медицинские документы на детей. И пусть они выпишут доверенность на сноху, что давали ей свои деньги на оплату.
добрый день! находились на лечение в одной клинике два раза в течение одного года , оплата вносилась по разным договорам с разными налогоплательщиками , подскажите можно ли получить две справки
Смотрите ответ здесь: https://www.nalog-prosto.ru/question/lechilsya-2-raza-v-god-v-odnoj-klinike-mozhno-li-poluchit-2-spravki/
Здравствуйте. Классная статья, все очень доходчиво, просто и понятно. А все-таки такой нюанс, дочь с марта 2015 сидит по уходу за ребенком до 3-х лет. Она не может получить возмещение на мое лечение (пенсионерка уже 5 лет)
Если дочь не работает и не платит НДФЛ, то она ничего не может и вернуть: на за себя, ни за родителей.
Добрый день!
Вы пишите «Выходя из медицинского учреждения, необходимо не забыть договор на оказание услуг и справку об оплате. Эти документы обязательно должны быть оформлены на того, кто пойдет в налоговую. В нашем случае это сын-Андрей, а не пациент-папа.
К итоговому пакету документов нужно добавить подтверждение родства с пациентом, для Андрея – свидетельство о рождении.»
Вопрос: для ЧЕГО тогда прикладывать свидетельство о рождении, если ВСЕ документы (договор и чеки) выписаны на сына?
А отец нигде не фигурирует.
А в договре написано, что оказывается услуга по лечению сына? Тогда не нужны другие документы.
Здравствуйте! Я неработающая пенсионерка. Могу ли я получить возмещение НДФЛ за лечение в санатории в 2016г.? В настоящее время дочь находится с декабря 2015 г. в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет
Вы получить не можете. Но есть доп. вопросы: кто платил за путевку, есть ли муж. В зависимости от ответов есть возможность вернуть часть денег