загрузка...

загрузка...

Налоговый вычет на лечение через работодателяНачиная с 2016 года, все граждане, потратившиеся на лечение и покупку таблеток для себя и своих близких, получили возможность заявить налоговый вычет на лечение через работодателя. Но не только.

Социальный вычет включает в себя не только плату за медицинские услуги. Он также дает возможность возместить возврат подоходного налога за обучение через работодателя.

В этой статье мы разберем, что изменилось в законе, какие шаги нужно сделать, чтобы получить вычет на работе.

Как было и что стало

Раньше до 2016 года заявить соцвычет (далее СВ) можно было только исключительно через налоговый орган, по прошествии года, в котором были потрачены средства на лечение.

Пример 1. Если на восстановление зубов в феврале 2015 была израсходована определенная сумма, то необходимо было дождаться окончания года. И декларацию на вычет можно было подавать в налоговую инспекцию только, начиная с 2016 года.

В соответствии с новым законом, не нужно ждать почти год. Возможность вернуть часть потраченных денежных средств появляется практически сразу после оплаты услуг за лечение или обучение.

Пример 2. Учеба на курсах повышения квалификации была оплачена в феврале 2016 года. Уже в этом же месяце можно обратиться в налоговую за подтверждением социального вычета и через месяц на работе получить компенсацию.

О плюсах и минусах получения СВ у работодателя читайте подробно: «А не получить ли вычет на работе? Какая в этом выгода?».

А также посмотрите это видео:

Основные шаги к налоговому вычету

Порядок заявления СВ по расходам на лечение и покупку медикаментов  или же обучения через работодателя ничем по сути не отличается от такого же порядка возврата имущественного вычета при приобретении недвижимости и состоит из следующих этапов:

1. Сбор всех необходимых бумаг и заполнение заявления на получение СВ через работодателя (по месту работы).

Заявление необходимо заполнить по специально разработанной форме, утвержденной финансовым ведомством и доведенной до сведения как граждан, так и налоговых органов Письмом от 7 декабря 2015 г.

Перечень бумаг, представляемых в Инспекцию для получения СВ по месту работы, аналогичен тому, что сдается в Инспекцию при получении вычета по окончании года. Здесь Вы найдете подробное описание пакета документов, который необходим для возврата НДФЛ за лечение и обучение.

Исключение составляет лишь отчетность по ф.3-НДФЛ и справка о доходах. Их сдавать нет необходимости.

Сроки получения вычета на работе в бухгалтерии предприятия2. Сдача собранных бумаг в налоговую инспекцию по месту прописки.

При подаче бумаг в инспекцию с собой необходимо захватить оригиналы, для того, чтобы принимающий инспектор мог их сверить с теми документами, что сдаются. Ну а копии с легкостью можно будет оставить в налоговом кабинете.

 

3. Ожидание истечения месячного срока для проверки документов налоговым органом.

В течение 30 дней, с момента получения документов, налоговый орган проверяет обоснованность и правомерность заявления данной льготы и выносит по результатам рассмотрения решение.

По прошествии месяца Вы получите решение о подтверждении или об отказе в подтверждении права на получение СВ. Если налоговики не возражают против социальной льготы, то переходим к последнему шагу.

4. Полученное уведомление необходимо сдать работодателю (или в бухгалтерию предприятия), приложив к нему, составленное в письменном виде заявление на предоставление вычета по месту работы.

Как осуществляется возврат НДФЛ

Работодатель предоставляет СВ начиная с того месяца, в котором им были получены документы от своего сотрудника. За предшествующие подаче документов месяцы социальный вычет работодатель не возвращает.

Пример. Степашкин Владимир Дмитриевич в 2016 году сильно потратился на свое лечение, которое обошлось ему в 236 450 руб. Медманипуляции были отнесены к дорогостоящим, по которым ему положен соцвычет в полной сумме истраченных средств. Так как с нового года он может не дожидаться его окончания, он решил получить вычет сразу, через своего работодателя.

Для этого он собрал все необходимые бумаги, заполнил заявление и сдал их в налоговый орган. По итогам проверки право на СВ было подтверждено. Степашкин, получив решение, сдал его по месту работы. Заработная плата Владимир Дмитриевич за месяц равна 120 000 руб., из которых 15 600 руб. идет на уплату подоходного налога. Таким образом, свой вычет Степашкин сможет получить за два месяца. Как мы видим такой способ получения СВ намного удобнее и быстрее стандартного, через налоговую Инспекцию.

Если по месту работы вычет был предоставлен не полностью, дополучить остаток гражданин может уже через налоговый орган.

Пример. Филин Иван Сергеевич осенью 2016 оплатил курсы по вождению, которые обошлись ему в 95 000 руб. И он, естественно, хочет вернуть 12 650 руб (13% от потраченной суммы). Уведомление для работодателя в налоговой он смог получить в ноябре.

Ежемесячный подоходный налог Филина составляет 5 000 руб. Поэтому на работе он сможет вернуть только 10 000 р. за оставшиеся 2 месяца: ноябрь и декабрь. А вот оставшиеся 2 650 руб. придется возвращать на общих условиях через налоговую инспекцию, но уже в 2017 году.

Для того, чтобы оформить налоговую льготу через Инспекцию, необходимо добавить к пакету документов справку о доходах 2-НДФЛ (она заказывается в бухгалтерии на работе), а также декларацию 3-НДФЛ, которая заполняется Вами лично или с помощью онлайн-помощников.

Для самостоятельного заполнения Вы можете скачать на нашем сайте правильные образцы этого документа при лечении и обучении.

А еще стоит сказать о том, что если сумма вычета больше зарплаты работника, то остаток льготы на следующий год перенести будет нельзя, он сгорит.

Пример. Каркушина Ольга Климовна за год потратила на разные социальные услуги 150 тыс. руб. Соответственно, вернуть она может 13% от 120 тыс. (это максимальная сумма). Но зарплата Ольги в год составляет 90 000 руб. Поэтому вернуть налог с разницы в 30 000 руб. она не сможет.

О том, как можно выгодно возвращать максимальный налог при минимальных доходах читайте здесь.

Если работодатель не учел, предоставленные своим сотрудником документы и удержал с зарплаты подоходный налог (вопреки просьбе о выдаче вычета) гражданину необходимо будет написать заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Если Вам нужна помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! 🙂

Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.

Понравилась статья? Пусть Ваши друзья об этом узнают! Нажмите на кнопочки тех социальных сетей, в которых Вы зарегистрированы! СПАСИБО!

Голосуйте!